Форум налоговиков - Фискалы.Ру  
  Поиск по форуму:

Вернуться   Форум налоговиков - Фискалы.Ру > Информационно-аналитический раздел > Налоговые новости и статьи
  Войти через OpenID

Налоговые новости и статьи Здесь Вы всегда можете прочитать самые свежие налоговые новости и статьи по теме налогообложения. Делимся и обсуждаем с коллегами новости, которые Вас заинтересовали

Ответ
 
Опции темы Опции просмотра
Старый 09.03.2011, 10:57   #1
Денис Савин
НАЛОГОВЫЙ ЮРИСТ, КОНСУЛЬТАНТ

Действительный налоговый советник Рунета 1 класса

 
Аватар для Денис Савин
 
Регистрация: 16.10.2009
Сообщений: 8,899
Сказал(а) спасибо: 451
Поблагодарили 299 раз(а) в 274 сообщениях
Денис Савин как роза среди колючекДенис Савин как роза среди колючекДенис Савин как роза среди колючек


По умолчанию ФНС России доказала налоговые правонарушения на сумму 15 миллиардов рублей

Суды трех инстанций подтвердили получение ООО «Торговый дом «Топливное обеспечение аэропортов» необоснованной налоговой выгоды на сумму свыше 15 миллиардов рублей.
28 февраля 2011 года состоялось судебное заседание Федерального Арбитражного суда Московского округа по иску ООО «Торговый дом «Топливное обеспечение аэропортов» к Управлению ФНС России по г. Москве. Интересы Управления ФНС России по г. Москве представляли Овчар О.В., Суворова Е.В., Романчук А.А., Коновалов С.А. Суд подтвердил обоснованность решения УФНС России по г. Москве, вынесенного по результатам повторной выездной налоговой проверки (сумма исковых требований 15,4 миллиарда рублей) и оставил судебные акты Арбитражного суда г. Москвы и Девятого арбитражного апелляционного суда по данному делу в силе.
Основаниями для доначисления налога послужили выявленные факты отсутствия реальной хозяйственной деятельности Общества с поставщиками, имеющими признаки фирм-однодневок. Вследствие этого налоговый орган сделал вывод о неправомерности включения Обществом затрат в состав расходов, уменьшающих налогооблагаемую базу по налогу на прибыль организаций и применение вычетов по НДС.

Источник: http://nalog.ru/rub_mns_news/3787128/

Последний раз редактировалось Денис Савин; 09.03.2011 в 23:11.
Денис Савин вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.03.2011, 18:20   #2
Денис Савин
НАЛОГОВЫЙ ЮРИСТ, КОНСУЛЬТАНТ

Действительный налоговый советник Рунета 1 класса

 
Аватар для Денис Савин
 
Регистрация: 16.10.2009
Сообщений: 8,899
Сказал(а) спасибо: 451
Поблагодарили 299 раз(а) в 274 сообщениях
Денис Савин как роза среди колючекДенис Савин как роза среди колючекДенис Савин как роза среди колючек


По умолчанию

остается добавить " продолжение следует" и идти искать в рунете материалы по делу! интересно же 15 млрд ))
Денис Савин вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.03.2011, 19:28   #3
Terra
Супер-модератор

Налоговый советник Рунета 3 класса

 
Аватар для Terra
 
Регистрация: 08.11.2009
Адрес: здесь
Сообщений: 3,002
Сказал(а) спасибо: 48
Поблагодарили 192 раз(а) в 181 сообщениях
Terra - весьма и весьма положительная личностьTerra - весьма и весьма положительная личность


По умолчанию

На сайте ВАС РФ информации о постановлении кассации, но есть постановление 9 ААС № 09АП-26195/2010-АК от 11.11.2010 - http://kad.arbitr.ru/data/pdf/d75803...apelljacii.pdf
Это ВНП, повторка за 2005-2006 годы. Сумма 15 388 707 368,65 руб.
Несколько поставщиков. Допросы номиналов, аффилированность и IP-адреса!

Есть еще постановление № 09АП-29823/2010-АК от 21.12.2010 того же 9 ААС по этому же налогоплательщику, ВНП за 2007 год - http://kad.arbitr.ru/data/pdf/8b3d88...apelljacii.pdf. Сумма, правда, скромнее - 1 068 682 178 руб. Суд, помимо прочего, сослался на судебное решение по первому делу)
__________________
Налогооблагая, не налогооблажайся

Последний раз редактировалось Денис Савин; 09.03.2011 в 23:12.
Terra вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.03.2011, 22:17   #4
Константина

Изучающий налоги..

 
Аватар для Константина
 
Регистрация: 22.01.2011
Адрес: КомиРесп
Сообщений: 12
Сказал(а) спасибо: 1
Поблагодарили 2 раз(а) в 2 сообщениях
Константина пока не определено


По умолчанию

Добрый вечер.
Очень интересно. Фискал, Terra спасибо за информацию. Буду смотреть.
Константина вне форума   Ответить с цитированием
Старый 10.03.2011, 13:14   #5
Денис Савин
НАЛОГОВЫЙ ЮРИСТ, КОНСУЛЬТАНТ

Действительный налоговый советник Рунета 1 класса

 
Аватар для Денис Савин
 
Регистрация: 16.10.2009
Сообщений: 8,899
Сказал(а) спасибо: 451
Поблагодарили 299 раз(а) в 274 сообщениях
Денис Савин как роза среди колючекДенис Савин как роза среди колючекДенис Савин как роза среди колючек


Счастье не только однодневки, но и схема :)

В результате проведенного анализа дальнейшего движения денежных средств по счетам подконтрольных ООО ТДТОАП организаций – участников схемы уклонения от уплаты налогов установлено, в частности, что, часть денежных средств, выведенных из-под налогообложения, направлялась счет оплаты по договорам купли-продажи векселей и других ценных бумаг и по договорам займа; часть денежных средств в конечном счете перечислялась на счета непосредственно ООО ТДТОАП в качестве оплаты по договорам купли-продажи векселей, договорам займа и с формулировками «за нефтепродукты», «за товар», «за услуги», а также в адрес зависимых от него организаций: ООО «НК НОРДВЕСТ ресурс» (за нефтепродукты, по договорам займа), ООО «СТК Авиатопливо» (по договорам займа), ЗАО «ИК «Авиационные финансы» (по договорам купли-продажи векселей, договорам займа), ООО «Авиационные финансы» (по договорам займа);
В рамках проведения дополнительных мероприятий налогового контроля АКБ «Русславбанк» (ЗАО), ЗАО «Русские Фонды», ООО «Ком-Трио Файненс» представлены документы по взаимоотношениям с ООО «ТЗК Полет» ИНН 7705471918, ООО «Инвест Гарант» ИНН 7706518608, ООО «ПродуктГарант» ИНН 7705578690, ООО «ИнвестСтрой» ИНН 7705479113 в рамках заключенных договоров купли-продажи векселей.
В результате анализа указанных документов установлено, что предметом купли-продажи в подавляющем большинстве случаев выступали векселя авиакомпаний, являющихся клиентами ООО ТДТОАП. Первым векселедержателем векселей является ООО ТДТОАП, на векселях проставлен бланковый индоссамент.
По договорам между ООО «Ком-Трио Файненс» и ООО «ИнвестСтрой» предметом сделок выступали векселя ООО «НК НОРДВЕСТ ресурс».
Указанные факты свидетельствуют о создании ООО ТДТОАП единой, подконтрольной системы денежно-вексельных расчетов между всеми участниками схемы уклонения от уплаты налогов.
Приведенные факты в совокупности и системной оценке подтверждают взаимозависимость всех указанных лиц, поскольку при взаимодействии с банками интересы указанных лиц представляли одни и те же граждане, являющиеся сотрудниками ООО ТДТОАП или сотрудниками организаций, аффилированных с проверяемым налогоплательщиком; телефонное общение между банками и указанными организациями происходило по одним и тем же телефонным номерам; платежные поручения, направляемые данными организациями в кредитные учреждения по Интернет-системе «Банк-Клиент» приходили с одних и тех же ГР-адресов.
Денис Савин вне форума   Ответить с цитированием
Старый 11.03.2011, 14:57   #6
Денис Савин
НАЛОГОВЫЙ ЮРИСТ, КОНСУЛЬТАНТ

Действительный налоговый советник Рунета 1 класса

 
Аватар для Денис Савин
 
Регистрация: 16.10.2009
Сообщений: 8,899
Сказал(а) спасибо: 451
Поблагодарили 299 раз(а) в 274 сообщениях
Денис Савин как роза среди колючекДенис Савин как роза среди колючекДенис Савин как роза среди колючек


По умолчанию

Отписался по этой теме на Блоге смотри статью
15 млрд. для бюджета заработали сотрудники УФНС Москвы на однодневках
Денис Савин вне форума   Ответить с цитированием
Старый 11.03.2011, 16:19   #7
Casca2011

Секретарь Форума налоговиков 2 класса

 
Регистрация: 23.01.2011
Сообщений: 132
Сказал(а) спасибо: 1
Поблагодарили 12 раз(а) в 12 сообщениях
Casca2011 на пути к лучшему


По умолчанию

Ребята смело работали на протяжении долгих лет. Вот почему керасин такой дорогой, следовательно и билеты. А интересно сколько удалось взыскать ?
Casca2011 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 11.03.2011, 16:28   #8
Денис Савин
НАЛОГОВЫЙ ЮРИСТ, КОНСУЛЬТАНТ

Действительный налоговый советник Рунета 1 класса

 
Аватар для Денис Савин
 
Регистрация: 16.10.2009
Сообщений: 8,899
Сказал(а) спасибо: 451
Поблагодарили 299 раз(а) в 274 сообщениях
Денис Савин как роза среди колючекДенис Савин как роза среди колючекДенис Савин как роза среди колючек


По умолчанию

Цитата:
Сообщение от Casca2011 Посмотреть сообщение
Ребята смело работали на протяжении долгих лет. Вот почему керасин такой дорогой, следовательно и билеты. А интересно сколько удалось взыскать ?
ну тут скорее люди пойдут по 199 УК РФ, чистая имхо уголовка
Денис Савин вне форума   Ответить с цитированием
Старый 11.03.2011, 16:39   #9
Casca2011

Секретарь Форума налоговиков 2 класса

 
Регистрация: 23.01.2011
Сообщений: 132
Сказал(а) спасибо: 1
Поблагодарили 12 раз(а) в 12 сообщениях
Casca2011 на пути к лучшему


По умолчанию

А почему повторная проверка, в курсе?
Casca2011 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 11.03.2011, 17:00   #10
Casca2011

Секретарь Форума налоговиков 2 класса

 
Регистрация: 23.01.2011
Сообщений: 132
Сказал(а) спасибо: 1
Поблагодарили 12 раз(а) в 12 сообщениях
Casca2011 на пути к лучшему


По умолчанию

Постановление апелляционного суда прочитал, не понял одно : товара не было или просто через помойки нарастили стоимость, а разницу отмыли.
Casca2011 вне форума   Ответить с цитированием
Ответ

Опции темы
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Вкл.

Быстрый переход


Текущее время: 19:39. Часовой пояс GMT +3.


Powered by vBulletin® Version 3.8.9
Copyright ©2000 - 2016, vBulletin Solutions, Inc. Перевод: zCarot